海富通A100LOF: 海富通中证A100指数证券投资基金（LOF）2024年年度报告

             海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）     基金管理人：海富通基金管理有限公司     基金托管人：中国银行股份有限公司     送出日期：二〇二五年三月三十一日                             海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 27 日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金 一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。   本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                                            海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                                                           海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                          海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                     §2    基金简介 基金名称                     海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF） 基金简称                                海富通中证 A100 指数（LOF） 场内简称                                            海富通 A100LOF 基金主代码                                                    162307 交易代码                                                     162307 基金运作方式                                          上市契约型开放式 基金合同生效日                                        2009 年 10 月 30 日 基金管理人                                     海富通基金管理有限公司 基金托管人                                         中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额                                       46,129,814.41 份 基金合同存续期                                                  不定期 基金份额上市的证券交易所                                     深圳证券交易所 上市日期                                            2010 年 1 月 8 日                          海富通中证 A100 指数 海富通中证 A100 指数 下属分级基金的基金简称                                          A                    C 下属分级基金场内简称                  海富通 A100LOF                        - 下属分级基金的交易代码                         162307               010224 报告期末下属分级基金的份额总额             46,024,493.87 份        105,320.54 份              本基金采用指数化投资方式，通过有效的投资程序约束和数量              化风险管理手段，控制基金投资组合相对于业绩比较基准的偏 投资目标         离度，实现对业绩比较基准的有效跟踪。本基金管理人将力争              控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度              的绝对值不超过 0.35%，年化跟踪误差小于 4％。              本基金采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其 投资策略         权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重              的变动进行相应调整。                                海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 业绩比较基准           中证 A100 指数*95%+活期存款利率(税后)*5% 风险收益特征           本基金是股票型基金，属于较高风险、较高收益的投资品种。 注：根据中证指数有限公司发布的指数修订公告，本基金的标的指数“中证 100 指数”更 名为“中证 A100 指数”。自 2024 年 10 月 28 日起，本基金基金名称由原“海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF）”变更为“海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）”；基 金业绩比较基准由“中证 100 指数*95%+活期存款利率(税后)*5%” 变更为“中证 A100 指 数*95%+活期存款利率(税后)*5%”。        项目                基金管理人                         基金托管人 名称                  海富通基金管理有限公司                     中国银行股份有限公司             姓名              岳冲                            许俊 信息披露         联系电话            021-38650788                  010-66596688 负责人         电子邮箱         chongyue@hftfund.com       fxjd_hq@bank-of-china.com 客户服务电话                   40088-40099                     95566 传真                      021-33830166                  010-66594942                    中国（上海）自由贸易试验                     区陆家嘴环路479号18层 注册地址                                           北京西城区复兴门内大街1号                    中国（上海）自由贸易试验                     区陆家嘴环路479号18层 办公地址                                           北京西城区复兴门内大街1号 邮政编码                       200120                        100818 法定代表人                       路颖                           葛海蛟 本基金选定的信息披露报纸名称             《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人                            http://www.hftfund.com 互联网网址                                         海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 基金年度报告备置地点                         基金管理人及基金托管人的住所      项目                       名称                               办公地址                   毕马威华振会计师事务所（特 北京市东城区东长安街 1 号东方广 会计师事务所                   殊普通合伙）                         场毕马威大楼 8 层                   中国证券登记结算有限责任 注册登记机构                                           北京市西城区太平桥大街 17 号                   公司                  §3    主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                                  金额单位：人民币元           海富通中         海富通中        海富通中证 海富通中证 海富通中证 间数据                                                                         海富通中证           证 A100       证 A100      A100 指数       A100 指数      A100 指数 和指标                                                                         A100 指数 C            指数 A        指数 C            A             C            A 本期已           -2,894,855 实现收                    -3,733.74   131,511.15         53.52   -808,635.25        259.99                  .23 益 本期利       7,215,477.               -6,653,432.                -15,665,282 润                70                        00                         .29 加权平 均基金 份额本 期利润 本期加 权平均 净值利 润率 本期基         13.46%        13.30%     -10.90%        -10.98%      -19.63%       -19.74%                                            海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告  金份额  净值增  长率 末 数 据 海富通中证 海富通中证 海富通中证 海富通中证 海富通中证                                            海富通中证 和指标 A100 指数 AA100 指数 C A100 指数 A A100 指数 C A100 指数 A A100 指数 C  期末可  供分配                     27,891.32                    3,327.65                     5,712.69  利润  期末可  供分配  基金份  额利润  期末基  金资产                                                 31,946.44                   28,199.90  净值  期末基  金份额           1.2668       1.2648        1.1165       1.1163        1.2531         1.2540  净值              海富通中        海富通中         海富通中          海富通中证 海富通中证 计 期 末                                                                          海富通中证              证 A100      证 A100       证 A100 指      A100 指数      A100 指数 指标                                                                             A100 指数 C              指数 A        指数 C           数A             C             A  基金份  额累计  净值增  长率         注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值 变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收                                 海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告  益。  益水平要低于所列数字。  分的孰低数。  收费模式份额-C 类基金份额。该类别仅开通场外申购赎回业务，收取销售服务费，不收  取申购费。  海富通中证 A100 指数 A                                           业绩比较                       份额净值      业绩比较             份额净值                          基准收益   阶段                  增长率标      基准收益               ①－③      ②－④             增长率①                          率标准差                       准差②        率③                                            ④ 过去三个月        -3.53%   1.65%      -3.35%   1.68%    -0.18%   -0.03% 过去六个月        11.60%   1.56%      11.98%   1.59%    -0.38%   -0.03% 过去一年         13.46%   1.26%      13.56%   1.29%    -0.10%   -0.03% 过去三年        -18.75%   1.13%     -21.03%   1.15%     2.28%   -0.02% 过去五年          8.49%   1.17%     -12.64%   1.19%    21.13%   -0.02% 自基金合同 生效起至今  海富通中证 A100 指数 C                                           业绩比较                       份额净值      业绩比较             份额净值                          基准收益   阶段                  增长率标      基准收益               ①－③      ②－④             增长率①                          率标准差                       准差②        率③                                            ④ 过去三个月        -3.55%   1.65%      -3.35%   1.68%    -0.20%   -0.03% 过去六个月        11.54%   1.56%      11.98%   1.59%    -0.44%   -0.03% 过去一年         13.30%   1.26%      13.56%   1.29%    -0.26%   -0.03% 过去三年        -19.05%   1.13%     -21.03%   1.15%     1.98%   -0.02% 自基金合同             -17.28%   1.12%     -25.24%   1.14%    7.96%    -0.02% 生效起至今                           海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告             海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）          份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图              （2009 年 10 月 30 日至 2024 年 12 月 31 日） 海富通中证 A100 指数 A 海富通中证 A100 指数 C   注：按照本基金合同规定，本基金建仓期为基金合同生效之日起六个月。建仓期满 至今，本基金投资组合均达到本基金合同第十五条（二）、（七）规定的比例限制及本                        海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 基金投资组合的比例范围。             海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）            基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 海富通中证 A100 指数 A 海富通中证 A100 指数 C   注：图中列示的本基金 C 份额 2020 年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续                                      海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 期 11 月 10 日（新增 C 类份额日）起至 12 月 31 日止计算。                                                            单位：人民币元          每10份基                      现金形式发放           再投资形式发放        年度利润分配  年度      金份额分                                                       备注                        总额                 总额           合计            红数  合计              -               -               -            - -                                                            单位：人民币元          每10份基                      现金形式发放           再投资形式发放        年度利润分配  年度      金份额分                                                       备注                        总额                 总额           合计            红数  合计              -               -               -            - -    注:本基金过去三年未发生利润分配。                             §4       管理人报告    基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字200348 号文批准， 由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎资产管理 BE 控股公 司”）于 2003 年 4 月 1 日共同发起设立。截至 2024 年 12 月 31 日，本基金管理人共管 理 97 只公募基金：海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通 货币市场证券投资基金、海富通股票混合型证券投资基金、海富通强化回报混合型证券                      海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 投资基金、海富通风格优势混合型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资基金、 海富通中国海外精选混合型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、海富 通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）、海富通 中小盘混合型证券投资基金、海富通稳固收益债券型证券投资基金、海富通国策导向混 合型证券投资基金、海富通中证 500 指数增强型证券投资基金、海富通安颐收益混合型 证券投资基金、海富通一年定期开放债券型证券投资基金、海富通内需热点混合型证券 投资基金、海富通纯债债券型证券投资基金、上证城投债交易型开放式指数证券投资基 金、海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、海富通新内需灵活配置混合型证券 投资基金、海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金、海富通欣益灵活配置混合型 证券投资基金、海富通欣荣灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞丰债券型证券投资 基金、海富通聚利纯债债券型证券投资基金、海富通集利纯债债券型证券投资基金、海 富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）、海富通沪港深灵活配置混合型证券投 资基金、海富通瑞利纯债债券型证券投资基金、海富通欣享灵活配置混合型证券投资基 金、海富通瑞合纯债债券型证券投资基金、海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金、 海富通瑞福债券型证券投资基金、海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、海富 通添益货币市场基金、海富通聚优精选混合型基金中基金（FOF）、海富通量化前锋股 票型证券投资基金、海富通融丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通创业板综 指增强型发起式证券投资基金、海富通恒丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富 通量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、上证 10 年期地方政府债交易型开放式指 数证券投资基金、海富通弘丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通鼎丰定期开 放债券型发起式证券投资基金、海富通电子信息传媒产业股票型证券投资基金、海富通 上海清算所中高等级短期融资券指数证券投资基金、海富通研究精选混合型证券投资基 金、海富通稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通中短债 债券型证券投资基金、海富通聚合纯债债券型证券投资基金、海富通上证 5 年期地方政 府债交易型开放式指数证券投资基金、海富通先进制造股票型证券投资基金、海富通裕 通 30 个月定期开放债券型证券投资基金、海富通安益对冲策略灵活配置混合型证券投 资基金、海富通平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通科 技创新混合型证券投资基金、海富通裕昇三年定期开放债券型证券投资基金、海富通瑞 弘 6 个月定期开放债券型证券投资基金、海富通富盈混合型证券投资基金、海富通富泽 混合型证券投资基金、海富通上证投资级可转债及可交换债券交易型开放式指数证券投                                 海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 资基金、海富通中证短融交易型开放式指数证券投资基金、海富通成长甄选混合型证券 投资基金、海富通消费核心资产混合型证券投资基金、海富通成长价值混合型证券投资 基金、海富通均衡甄选混合型证券投资基金、海富通惠睿精选混合型证券投资基金、海 富通欣睿混合型证券投资基金、海富通消费优选混合型证券投资基金、海富通中债 1-3 年农发行债券指数证券投资基金、海富通策略收益债券型证券投资基金、海富通中证港 股通科技交易型开放式指数证券投资基金、海富通利率债债券型证券投资基金、海富通 富利三个月持有期混合型证券投资基金、海富通瑞兴 3 个月定期开放债券型证券投资基 金、海富通欣利混合型证券投资基金、海富通碳中和主题混合型证券投资基金、海富通 成长领航混合型证券投资基金、海富通养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基 金中基金（FOF）、海富通恒益金融债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、海富 通盈丰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通添利收益一年持有期债券型证 券投资基金、海富通悦享一年持有期混合型证券投资基金、海富通产业优选混合型证券 投资基金、海富通瑞鑫 30 天持有期债券型证券投资基金、海富通优势驱动混合型证券 投资基金、海富通 ESG 领先股票型证券投资基金、海富通中债 0-2 年政策性金融债指数 证券投资基金、海富通欣盈 6 个月持有期混合型证券投资基金、海富通中证 2000 增强 策略交易型开放式指数证券投资基金、海富通中证汽车零部件主题交易型开放式指数证 券投资基金、海富通红利优选混合型证券投资基金、海富通中证港股通科技交易型开放 式指数证券投资基金发起式联接基金、海富通数字经济混合型证券投资基金、海富通量 化选股混合型证券投资基金。         任本基金的基金          证         经理（助理）期限         券 姓   职                离   从                                              说明 名   务                任   业         任职日期                      日   年                      期   限     本                       硕士，持有基金从业人员资格证书。历任天风证券 纪     基                       上海自营分公司衍生品部投资研究、期权交易职 君       2023-08-04   -   8年     金                       位。2017 年 7 月加入海富通基金管理有限公司，历 凯     的                       任投资经理、量化投资部基金经理助理。2020 年 6                       海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   基                月至 2023 年 7 月任海富通上证非周期 ETF、海富   金                通上证周期 ETF 的基金经理。2020 年 7 月至 2022   经                年 12 月兼任海富通量化前锋股票、海富通中证 500   理                增强基金经理。2023 年 8 月起任海富通中证 A100                    指数（LOF）、海富通中证港股通科技 ETF 基金经                    理。2024 年 4 月起兼任海富通中证汽车零部件主题                    ETF 基金经理。2024 年 6 月起兼任海富通中证港股                    通科技 ETF 发起联接基金经理。   注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司 做出决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。   本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有 关法律法规、基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产， 没有发生损害基金份额持有人利益的行为。   公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、                             《基金经理兼任私募资 产管理计划投资经理工作指引（试行）》等法律法规的具体要求，持续完善了公司投资 交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了一级市场和二级市场的所有投资交易 管理活动以及公司内部的证券分配，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、 业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，公司投资交易业务组织架构保证了各 投资组合投资决策相对独立，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享 有公平的机会。   报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不 同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节 得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，保证公平 交易制度的执行和实现。   报告期内，公司对旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异 进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（如 1 日内、3 日内、5 日 内）公司管理的不同投资组合同向交易的样本，对其进行了 95%置信区间，假设溢价率 为 0 的 T 分布检验，结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优                          海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明，报告期内公司对 旗下各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。    本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 年的复合增速 4.3%。物价也保持相对平稳，全年居民消费价格指数同比上涨 0.2%。从 节奏上看，年初经济实现开门红，二季度经济增长开始放缓。但是，随着 9 月 24 日以 来一系列宏观政策持续加码，市场信心开始回暖，房地产成交显著放量，居民消费开始 好转，股市也震荡走强，最终四季度实际 GDP 实现了 5.4%的增长。    海外经济方面，2024 年美国积极的财政和宽松的货币政策共同支撑其国内经济。随 着美国通胀开始降温，9 月美联储启动了降息，年内累计降息 100BP，2024 财年财政赤 字率达到了 6.6%，高于 2023 年的 6.2%。在宽松货币政策和积极财政政策下，短期美国 经济还难言衰退。此外，特朗普赢得了美国总统大选，需要关注未来中美关系及特朗普 对华政策变化。    从 A 股市场看，全年市场震荡走高。2024 年，上证指数涨幅为 12.7%，沪深 300 为 14.7%，中证 800 为 12.2%。其中，924 以来中小成长风格弹性更大，创业板指涨幅 为 39.9%，中证 1000 为 33.3%，中证 800 为 23.7%。行业板块方面，根据中信一级行业 分类，2024 年表现靠前的板块是银行、非银、家电、通信、交运，靠后的板块是医药、 农林牧渔、消费者服务、房地产、食品饮料。其中，924 以来成长行业表现更强，计算 机、商贸零售、电子、综合金融和传媒涨幅靠前。总体而言，全年市场结构性机会不少， 中小成长和红利策略轮流表现占优，前期主要是高股息红利相关行业走强，924 新政以 后 TMT 相关科技板块表现更好。    作为指数基金，在操作上我们严格遵守基金合同，应用指数复制策略和数量化手段 提高组合与指数的拟合度，降低跟踪误差。    报告期内，海富通中证 A100 指数 A 净值增长率为 13.46%，同期业绩比较基准收益 率为 13.56%。海富通中证 A100 指数 C 净值增长率为 13.30%，同期业绩比较基准收益 率为 13.56%。                      海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   从全球经济看，2025 年美国财政刺激力度依然不弱，叠加降息周期还没结束，居民 和企业部门资产负债表相对健康，短期美国经济还难言衰退。不过，随着特朗普关税、 移民、减税等政策落地，美国通胀压力可能会抬升，美联储的降息节奏和幅度可能还存 在变数，经济也存在滞胀风险。同时，美国债务上限问题依旧困扰财政政策，下半年国 债发行冲击可能导致美债收益率冲高，这对全球金融市场、各类资产都将产生较为显著 的影响，未来需要密切跟踪。   从市场方向看，当前中国经济持续修复，随着 924 以来一系列政策出台，官方积极 回应市场的关切，市场信心已较大改善，上证指数震荡走高，2024 年第 4 季度 GDP 增 速也超预期增长，相关政策对经济有提振作用。在最新中央经济工作会议中，提出了“稳 住楼市股市”、“创新金融工具，维护金融市场稳定”等，我们认为国内资本市场风险可 控，积极可为。展望未来，我们对 A 股充满信心，将积极跟踪国内政策和经济的变化， 把握投资机会。   作为指数基金，在操作上我们将更加严格遵守基金合同，严谨地应用指数复制策略 和数量化手段提高组合与指数的拟合度，以降低跟踪误差。 合规检查、系统监控、重点抽查、专项审计等一系列方式开展工作，强化基金运作和公 司运营的合规性，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察 稽核报告报董事会和公司管理层。   本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面：   一、加强合规管理，持续完善公司的规章制度体系   报告期内，坚持以法律法规和公司制度为依据，对公司和基金运作的各项业务开展 提供全面的合规咨询、审核、监测与检查，确保基金运作的合法合规性。根据法律法规、 监管政策的变化，结合业务发展及公司管理需要，对公司内控制度体系进行了完善和全 面梳理，新增和修订了多项内部制度和流程，提升了公司的合规管理水平。   二、客观开展内外部内控评估，进一步优化内控措施   根据法规、监管要求并结合风险导向和全覆盖原则，公司继续通过日常业务的定期 合规检查、不定期自查等方式，重点关注规章制度的执行情况、第一道防线风险控制的 有效性和投资运作与产品合同约定的一致性。同时，对各部门的业务有重点的开展了多                      海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 项专项检查和内部审计。另外，根据法规和公司管理需要，公司聘请会计师事务所等外 部专业机构对公司开展了内部控制评价等方面的审计。通过内外部审计及合规检查，审 视法律法规和监管要求的落实情况、监督公司制度流程的执行情况，及时发现存在的问 题，并通过加强跨部门的协作沟通，形成合力，认真整改，进一步健全完善了公司的内 部控制体系。   三、有效推进反洗钱与反恐怖融资工作   报告期内，结合反洗钱法规及公司业务特点完善了反洗钱制度，组织多场反洗钱培 训和宣传活动；基于风险为本的工作思路，继续开展客户信息数据治理工作，稳步推进 代销机构分类管理工作，持续优化监测模型，强化可疑交易监控，并按时向中国反洗钱 监测分析中心报送相关数据。报告期内，公司根据监管要求完成了各项洗钱固有风险评 估及洗钱风险控制措施有效性调查工作，有效管控公司洗钱固有风险敞口。另外，公司 加大反洗钱课题研习工作力度，组织反洗钱专兼职人员深入开展相关课题研究和投稿， 提升反洗钱工作质效。   四、强化合规文化培训，提升员工的合规及风险意识   本报告期内，为提高公司全员的合规意识，加大了合规培训力度，强化主动合规意 识培育。公司进一步加强组织各类合规培训频率，及时对法规、监管精神和公司要求进 行宣导，并通过制作合规法务月刊、开展“合规文化宣传月”主题活动等多样化的合规宣 传培训方式进一步提高法律法规宣导工作的及时性，丰富合规宣导工作的形式，激发全 体员工学习合规内控政策的积极性，营造合规文化浓厚氛围。通过培训，增强了全体员 工的合规意识和风险防范意识，提升了员工的主动识别和控制业务风险的积极性和能力。   通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，维护和保 障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，进一步提 高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。   报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、                          《证券投资基金会计核算业务 指引》、基金合同以及中国基金业协会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种进 行估值。日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。基金管理人每个工作日对 基金资产估值后，将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核 无误后，由基金管理人对外公布。   本基金管理人设立估值委员会，组成人员包括主管基金运营的公司领导、投资管理                       海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 负责人、合规负责人、风险管理负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的 风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。估值委员会负责制定、更新本基金管理 人管理的基金的估值政策和程序。估值委员会下设估值工作小组，估值工作小组对经济 环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件进行评估，充分听取相关 部门的建议，并和托管人充分协商后，向估值委员会提交估值建议报告，以便估值委员 会决策。基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。   上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。   根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益分配每年至 多 6 次，每次基金收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%。   本基金本报告期内未进行利润分配，但符合基金合同规定。   本基金本报告期无需要说明的情形。                  §5   托管人报告   本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）             （以下称“本基金”）的托管过程中严格遵守《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利 益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。   本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和 托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现 本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。   本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报 告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人                          海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。                     §6   审计报告                                      毕马威华振审字第 2502205 号 海富通中证 A100 指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：   我们审计了后附的海富通中证 A100 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“该基金”)财 务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表、2024 年度的利润表、净资产变动表以 及相关财务报表附注。   我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业 会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》（以下合称“企业会计准则”）及财务报 表附注 7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券 投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映了该基金 2024 年   我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。   该基金管理人海富通基金管理有限公司（以下简称“该基金管理人”）管理层对其他 信息负责。其他信息包括该基金 2024 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他                       海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在 重大错报。   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。   该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国 证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。   在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产 无法按照公允价值处置。   该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合 理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按 照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济 决策，则通常认为错报是重大的。   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作：   (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊 导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。   (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。   (3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的 合理性。                                  海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告    (4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的 审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情 况可能导致该基金不能持续经营。    (5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。    我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进 行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。                毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）                             中国注册会计师                                                                  虞京京        何晨                          北京市东城区东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层                          §7    年度财务报表 会计主体：海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                单位：人民币元                                本期末                       上年度末          资产        附注号 资 产： 货币资金               7.4.7.1                4,275,080.25           2,827,185.01 结算备付金                                                -                      - 存出保证金                                           551.46                 263.58 交易性金融资产            7.4.7.2               54,386,225.31          51,480,665.04 其中：股票投资                                  54,386,225.31          51,480,665.04     基金投资                                             -                      -     债券投资                                             -                      -     资产支持证券投资                                         -                      -      贵金属投资                                           -                      -                                   海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告      其他投资                                             -                     - 衍生金融资产               7.4.7.3                        -                       - 买入返售金融资产             7.4.7.4                        -                       - 应收清算款                                               -              124,289.84 应收股利                                                -                       - 应收申购款                                        2,942.98              174,489.00 递延所得税资产                                             -                       - 其他资产                 7.4.7.5                        -                       - 资产总计                                    58,664,800.00           54,606,892.47                                        本期末                     上年度末       负债和净资产         附注号 负 债： 短期借款                                                 -                      - 交易性金融负债                                              -                      - 衍生金融负债               7.4.7.3                         -                      - 卖出回购金融资产款                                            -                      - 应付清算款                                                -                      - 应付赎回款                                        17,219.17              26,231.55 应付管理人报酬                                      34,743.62              31,727.41 应付托管费                                         5,956.08               5,438.97 应付销售服务费                                          10.00                   2.55 应付投资顾问费                                              -                      - 应交税费                                                 -                      - 应付利润                                                 -                      - 递延所得税负债                                              -                      - 其他负债                 7.4.7.6                171,507.08             184,126.05 负债合计                                        229,435.95             247,526.53 净资产： 实收基金                 7.4.7.7              46,129,814.41         48,686,954.86 未分配利润                7.4.7.8              12,305,549.64          5,672,411.08 净资产合计                                     58,435,364.05         54,359,365.94 负债和净资产总计                                  58,664,800.00         54,606,892.47    注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.2668 元，C 类基金份额 净值 1.2648 元。基金份额总额 46,129,814.41 份，其中 A 类基金份额 46,024,493.87 份， C 类基金份额 105,320.54 份。 会计主体：海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                           海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                                          单位：人民币元                                       本期              上年度可比期间         项目          附注号        2024 年 1 月 1 日至       2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                               8,017,460.81         -5,799,342.81 其中：存款利息收入           7.4.7.9              12,289.26             11,956.09     债券利息收入                                       -                     -     资产支持证券利息收入                                   -                     -     买入返售金融资产收入                                   -                568.56     其他利息收入                                       -                     - 其中：股票投资收益           7.4.7.10         -3,663,579.74           -493,436.02     基金投资收益                                       -                     -     债券投资收益          7.4.7.11                     -              7,195.89     资产支持证券投资收益                                   -                     -    贵金属投资收益          7.4.7.12                     -                     -      衍生工具收益         7.4.7.13                     -                     -      股利收益           7.4.7.14          1,540,436.92          1,461,239.85      其他投资收益                                      -                     - “-”号填列） 列）                                              -                     - 减：二、营业总支出                              792,506.96            857,766.31 其中：暂估管理人报酬（若有）                                  -                     - 其中：卖出回购金融资产支出                                   -                     - 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 减：所得税费用                                          -                     - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列）                                    7,224,953.85         -6,657,109.12 五、其他综合收益的税后净额                                    -                     - 六、综合收益总额                              7,224,953.85         -6,657,109.12                                    海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 会计主体：海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                              单位：人民币元                                              本期     项目                                      其他综合                 实收基金                               未分配利润         净资产合计                                       收益 一、上期期末净 资产            48,686,954.86                 -    5,672,411.08                                                                          .94 二、本期期初净                                                           54,359,365.9 资产                                                                           4 三、本期增减变 动额（减少以          -2,557,140.45               -      6,633,138.56   4,075,998.11 “-”号填列） （一）、综合收                             -               -      7,224,953.85 7,224,953.85 益总额 （二）、本期基 金份额交易产 生的净资产变                                                            -3,148,955.7                 -2,557,140.45               -       -591,815.29 动数（净资产减                                                                      4 少 以 “-”号 填 列） 其中：1.基金申 购款                 -6,731,807.79               -     -1,337,256.10 赎回款                                                                          9 （三）、本期向 基金份额持有 人分配利润产 生的净资产变                      -               -                 -              - 动（净资产减少 以 “-” 号 填 列） 四、本期期末净                                                           58,435,364.0 资产                                                                           5                                         上年度可比期间     项目                          2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                 实收基金                 其他综合          未分配利润         净资产合计                                   海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                    收益 一、上期期末净 资产            50,638,353.09               -   12,814,505.04                                                                        .13 二、本期期初净                                                         63,452,858 资产                                                                     .13 三、本期增减变                                                                 -9,093,492.1 动额（减少以         -1,951,398.23              -     -7,142,093.96 “-”号填列） （一）、综合收                                                         -6,657,109.1                            -              -     -6,657,109.12 益总额                                                                        2 （二）、本期基 金份额交易产 生的净资产变                                                          -2,436,383.0                -1,951,398.23              -      -484,984.84 动数（净资产减                                                                    7 少 以 “-”号 填 列） 其中：1.基金申 购款                -5,025,677.24              -     -1,253,698.31 赎回款                                                                        5 （三）、本期向 基金份额持有 人分配利润产 生的净资产变                     -              -                 -              - 动（净资产减少 以 “-” 号 填 列） 四、本期期末净                                                         54,359,365.9 资产                                                                         4 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：任志强，主管会计工作负责人：胡光涛，会计机构负责人：胡正万    海富通中证 A100 指数证券投资基金(LOF)(原海富通中证 100 指数证券投资基金 (LOF))(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许 可2009879 号《关于核准海富通中证 100 指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准， 由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通中证 100                          海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限 不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2,086,432,233.85 元，业经普华 永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第 226 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案，《海富通中证 100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2009 年 其中认购资金利息折合 716,641.45 份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理 有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。   经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字2009第 205 号文审核同意，本基金 额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上 市流通。   根据《海富通中证 100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》和《海富通中证 100 指 数证券投资基金(LOF)招募说明书》并报中国证监会备案，自 2020 年 11 月 10 日起，本 基金根据申购费用、赎回费用及销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的 类别。在投资者申购时收取前端申购费用，不收取销售服务费的，称为 A 类基金份额； 不收取前端申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。 本基金 A 类、C 类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日 发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类 别基金份额之间不能相互转换。   根据本基金管理人海富通基金管理有限公司 2024 年 10 月 25 日《关于海富通中证 管人协商一致并履行规定程序，自 2024 年 10 月 28 日起，将海富通中证 100 指数证券 投资基金（LOF）的基金名称变更为海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）并修 改相关法律文件，更新标的指数名称和业绩比较基准指数名称。   根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金《基金合同》的有关规定, 本基 金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成份股及备选成份股、新股（首 次公开发行股票或增发）、存托凭证、固定收益产品、权证以及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具。其中股票资产及存托凭证占基金资产的比例为 90%-95%， 投资于相关标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产的 80%。现金、固定收                          海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 益类资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%-10%， 其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包 括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。本基金的基金管理人力争控制本基金净值 增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年化跟踪误差小 于 4%。本基金业绩比较基准为：中证 A100 指数×95％＋活期存款利率（税后）×5％。    本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于 2025 年 3 月 27 日批 准报出。    本基金财务报表以持续经营为基础编制。    本基金财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”)颁布的企业会计准 则和《资产管理产品相关会计处理规定》的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券 投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》以及中国证券投资基金 业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。    本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规 定》及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行 业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况、    本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。    本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记 账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。    (a)金融资产的分类    本基金的金融工具包括股票投资、债券投资、资产支持证券投资等。    本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始 确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。                       海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资 产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确 认后不得进行重分类。   本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：   - 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；   - 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付。   除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产。   管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模 式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是 两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特 定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。   本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期 产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中， 本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未 偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本 基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评 估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。   (b)金融负债的分类   本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以 摊余成本计量的金融负债。   - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债   该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。   - 以摊余成本计量的金融负债   初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。   本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。                          海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告      (a)金融工具的初始确认      金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表 内确认。      在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他 类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。      (b)后续计量      - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产      初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包 括利息收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。      - 以摊余成本计量的金融资产      初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量 且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、 按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。      - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债      初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外， 产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。      - 以摊余成本计量的金融负债      初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。      (c)金融工具的终止确认      满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：      - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；      - 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方；      - 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。      金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损 益：      - 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；                       海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   - 因转移金融资产而收到的对价。   金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或 该部分金融负债）。   (d)金融工具的减值   本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：   - 以摊余成本计量的金融资产   本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。   预期信用损失的计量   预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。 信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。   在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限 （包括考虑续约选择权）。   整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约 事件而导致的预期信用损失。   未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预 计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期 信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。   本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额 计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其 损失准备：   - 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或   - 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。   预期信用损失准备的列报   为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新 计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得 计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债 表中列示的账面价值。   核销   如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记                          海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在 本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。 但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。   已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。   除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：   公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。   本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。   存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除 会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估 值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的 报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值 的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相 同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指 对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢 价或折价。   对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其 他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察 输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才 可以使用不可观察输入值。   如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投 资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。   金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下 列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：   -本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；   -本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。                           海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告    实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份 额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金 申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。    损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等 款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已 实现损益占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款 项中包含的按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申 购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。    利息收入    存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。    买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。    投资收益    股票投资收益、债券投资收益和资产支持证券投资收益按相关金融资产于处置日成 交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。    以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和 票面利率计算的利息计入投资收益。    公允价值变动收益    公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公 允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。    本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。                          海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告    本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。    卖出回购金融资产款在资金实际占用期间按实际利率法逐日确认为利息支出。    以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。    本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其 中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自 动转为基金份额进行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利 润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生 的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若 期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润， 即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资 产转出。    本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部。    本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。    根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键 假设如下：    对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证 券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行 业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进 行估值。    对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、 通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发 20176 号《关于发布的通知》之附件 《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券 交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的                         海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。    对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同 业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券投 资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字2022566 号《关于发布固定收益品种的估值处理标准>的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证 券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所 独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中 债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。    本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。    本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。    本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。    根据财税2002128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 2004 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 2015 101 号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 2008 1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 2016 36 号文《关于全面 推开营业税改征增值税试点的通知》、财税201646 号《关于进一步明确全面推开营改 增试点金融业有关政策的通知》、财税201670 号《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》、财税 2016 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等 增值税政策的通知》、财税 2017 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通 知》、财税 2017 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税201790 号《关 于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税2023 39 号《关于减半征收 证券交易印花税的公告》、财政部 税务总局公告 2024 年第 8 号《关于延续实施全国中 小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相关税务                          海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：    (a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税 纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。    证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税； 对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款 利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产 品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。    (b)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股 权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。    对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。    (c)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司 （“挂牌公司”）取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红 利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公 司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日 起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统 一适用 20%的税率计征个人所得税。    对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代 缴 20%的个人所得税。    (d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印 花税。自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。    (e)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税 率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。                                                    单位：人民币元                         本期末                      上年度末 项目 活期存款                          4,275,080.25            2,827,185.01 等于：本金                         4,274,657.73            2,826,904.17                                   海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告       加：应计利息                               422.52                      280.84 定期存款                                             -                          - 等于：本金                                            -                          -       加：应计利息                                     -                          - 其中：存款期限 1 个月以                                                  -                          - 内    存款期限 1-3 个月                                   -                          -       存款期限 3 个月以 上                                                -                          - 其他存款                                             -                          - 等于：本金                                            -                          -       加：应计利息                                     -                          - 合计                                    4,275,080.25               2,827,185.01                                                              单位：人民币元                                           本期末       项目                                    应计利息                          公允价值变                      成本                              公允价值                                                                      动 股票                52,332,670.83              -   54,386,225.31   2,053,554.48 贵金属投资-金交所                                    -                               -                              -              - 黄金合约       交易所市场                   -              -               -              -  债券   银行间市场                   -              -               -              -       合计                      -              -               -              - 资产支持证券                        -              -               -              - 基金                            -              -               -              - 其他                            -              -               -              -       合计          52,332,670.83              -   54,386,225.31   2,053,554.48       项目                                 上年度末                                 海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                  应计利息                            公允价值变                     成本                             公允价值                                                                      动 股票              59,550,653.38             -       51,480,665.04 -8,069,988.34 贵金属投资-金交所                                 -                             -                                -              - 黄金合约       交易所市场                 -             -                  -              -  债券   银行间市场                 -             -                  -              -       合计                    -             -                  -              - 资产支持证券                      -             -                  -              - 基金                          -             -                  -              - 其他                          -             -                  -              -       合计        59,550,653.38             -       51,480,665.04 -8,069,988.34    本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。    本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。    本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。    本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。                                                               单位：人民币元                                 本期末                        上年度末         项目 应付券商交易单元保证金                                   -                                 - 应付赎回费                                     8.34                            0.43                              海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 应付证券出借违约金                                     -                    - 应付交易费用                                 1,498.74             4,125.62 其中：交易所市场                               1,498.74             4,125.62       银行间市场                                   -                    - 应付利息                                          -                    - 预提费用                              120,000.00            130,000.00 应付指数使用费                            50,000.00             50,000.00 合计                                171,507.08            184,126.05 海富通中证 A100 指数 A                                                    金额单位：人民币元                                              本期         项目                     2024年1月1日至2024年12月31日                           基金份额（份）                   账面金额 上年度末                            48,658,336.07         48,658,336.07 本期申购                             3,944,564.96          3,944,564.96 本期赎回（以“-”号填列）                   -6,578,407.16         -6,578,407.16 本期末                             46,024,493.87         46,024,493.87 海富通中证 A100 指数 C                                                    金额单位：人民币元                                               本期         项目                     2024年1月1日至2024年12月31日                           基金份额（份）                   账面金额 上年度末                                  28,618.79            28,618.79 本期申购                                 230,102.38         230,102.38 本期赎回（以“-”号填列）                     -153,400.63           -153,400.63 本期末                                  105,320.54         105,320.54    注：截至 2024 年 12 月 31 日止，本基金 A 类份额于深交所上市的基金份额为 份额为 44,327,503.87 份 (2023 年 12 月 31 日：46,931,658.07 份)。上市的基金份额登记                            海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金 份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金 份额在两个系统之间的转换。 海富通中证 A100 指数 A                                                     单位：人民币元        项目         已实现部分            未实现部分            未分配利润合计 上年度末               41,111,123.22   -35,442,039.79     5,669,083.43 本期期初               41,111,123.22   -35,442,039.79     5,669,083.43 本期利润               -2,894,855.23    10,110,332.93     7,215,477.70 本期基金份额交易产生                    -2,142,142.78     1,535,239.97      -606,902.81 的变动数 其中：基金申购款           3,220,887.06     -2,512,730.88       708,156.18 基金赎回款              -5,363,029.84     4,047,970.85     -1,315,058.99 本期已分配利润                        -                -                 - 本期末               36,074,125.21    -23,796,466.89    12,277,658.32 海富通中证 A100 指数 C                                                     单位：人民币元        项目         已实现部分            未实现部分            未分配利润合计 上年度末                  24,155.83        -20,828.18         3,327.65 本期期初                  24,155.83        -20,828.18         3,327.65 本期利润                   -3,733.74       13,209.89          9,476.15 本期基金份额交易产生 的变动数 其中：基金申购款             187,707.33      -150,422.70         37,284.63 基金赎回款               -125,814.62       103,617.51         -22,197.11 本期已分配利润                        -                -                 - 本期末                   82,314.80        -54,423.48        27,891.32                            海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                                          单位：人民币元                            本期                        上年度可比期间        项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年       2023 年 1 月 1 日至 2023 活期存款利息收入                           12,126.05                 11,831.37 定期存款利息收入                                   -                           - 其他存款利息收入                                   -                           - 结算备付金利息收入                            130.46                    101.76 其他                                    32.75                        22.96 合计                                 12,289.26                 11,956.09                                                          单位：人民币元                                   本期              上年度可比期间             项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023                               年 12 月 31 日          年 12 月 31 日 卖出股票成交总额                           16,331,815.38         8,048,791.49 减：卖出股票成本总额                         19,971,056.17         8,524,424.08 减：交易费用                                  24,338.95           17,803.43 买卖股票差价收入                            -3,663,579.74         -493,436.02                                                         单位：人民币元                                     本期                 上年度可比期间              项目            2024年1月1日至2024年 2023年1月1日至2023年 债券投资收益——利息收入                                     -                 5,137.89 债券投资收益——买卖债券（债转股及                                                  -                 2,058.00 债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                   -                         - 债券投资收益——申购差价收入                                   -                         - 合计                                               -                 7,195.89                                                          单位：人民币元                              海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                       本期                上年度可比期间                 项目           2024年1月1日至2024年 2023年1月1日至2023年  卖出债券（债转股及债券到期兑付）                                                   -           3,317,410.07  成交总额  减：卖出债券（债转股及债券到期兑                                                   -           3,296,403.00  付）成本总额  减：应计利息总额                                         -             18,949.07  减：交易费用                                           -                     -  买卖债券差价收入                                         -              2,058.00 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。      本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。                                                         单位：人民币元                             本期                        上年度可比期间         项目           2024年1月1日至2024年12月        2023年1月1日至2023年12月 股票投资产生的股利收益                     1,540,436.92              1,461,239.85 其中：证券出借权益补偿收                                            -                          - 入 基金投资产生的股利收益                                -                          - 合计                              1,540,436.92              1,461,239.85                                                          单位：人民币元                             本期                        上年度可比期间       项目名称           2024年1月1日至2024年12月        2023年1月1日至2023年12月 ——股票投资                         10,123,542.82              -6,788,673.79                              海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 ——债券投资                                         -                           - ——资产支持证券投资                                     -                           - ——基金投资                                         -                           - ——贵金属投资                                        -                           - ——其他                                           -                           - ——权证投资                                         -                           - 减：应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税                                     -                           - 合计                                10,123,542.82             -6,788,673.79                                                           单位：人民币元                         本期                          上年度可比期间        项目 基金赎回费收入                            4,771.55                      1,806.61 合计                                 4,771.55                      1,806.61                                                           单位：人民币元                              本期                     上年度可比期间          项目          2024年1月1日至2024年12         2023年1月1日至2023年12月31                            月31日                         日 审计费用                               40,000.00                  50,000.00 信息披露费                              80,000.00                  80,000.00 证券出借违约金                                    -                           - 指数使用费                             200,000.00                 200,000.00 银行划款手续费                             2,081.64                   2,076.01 债券托管账户维护费                          18,000.00                  18,000.00 合计                                340,081.64                 350,076.01                              海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告    截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。    经中国证监会于 2025 年 1 月 17 日出具《关于同意国泰君安证券股份有限公司吸收 合并海通证券股份有限公司并募集配套资金注册、核准国泰君安证券股份有限公司吸收 合并海通证券股份有限公司、海富通基金管理有限公司变更主要股东及实际控制人、富 国基金管理有限公司变更主要股东、海通期货股份有限公司变更主要股东及实际控制人 的批复》    （证监许可〔2025〕96 号）核准，国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰 君安”）吸收合并海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”）。自本次吸收合并交割 日（即 2025 年 3 月 14 日）起，合并后的国泰君安承继及承接海通证券的全部资产、负 债、业务、人员、合同、资质及其他一切权利与义务，海通证券所持海富通基金管理有 限公司股权亦归属于合并后的国泰君安，即合并后的国泰君安成为海富通基金管理有限 公司的主要股东，上海国际集团有限公司成为海富通基金管理有限公司实际控制人。                   关联方名称                    与本基金的关系 海富通基金管理有限公司(“海富通”)                    基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司 (“中国银行”)                   基金托管人、基金销售机构 海通证券股份有限公司(“海通证券”)                   基金管理人的股东、基金销售机构 法国巴黎资产管理 BE 控股公司 (BNP Paribas                                           基金管理人的股东 Asset Management BE Holding) 上海富诚海富通资产管理有限公司                          基金管理人的子公司    注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立，本报告期内存在控制 关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。    本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。    本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。    本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。                            海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                                           单位：人民币元                                  本期                 上年度可比期间            项目           2024年1月1日至2024年           2023年1月1日至2023年 当期发生的基金应支付的管理费                     386,169.37                433,366.15 其中：应支付销售机构的客户维 护费 应支付基金管理人的净管理费                      224,899.60                253,694.55    注：支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬＝前一日基金资产 净值 x0.70%/当年天数。                                                           单位：人民币元                                  本期                 上年度可比期间            项目           2024年1月1日至2024年           2023年1月1日至2023年 当期发生的基金应支付的托管费                        66,200.43               74,291.38    注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.12%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值 x0.12%/当年天数。                                                            单位：人民币元                             本期 获得销售服务费            2024年1月1日至2024年12月31日 的各关联方名称          当期发生的基金应支付的销售服务费         海富通中证 A100 指数 A 海富通中证 A100 指数 C                       合计 海富通                    -             1.09                           1.09 海通证券                   -             0.68                           0.68      合计                     -                      1.77             1.77                               上年度可比期间 获得销售服务费                 2023年1月1日至2023年12月31日 的各关联方名称                当期发生的基金应支付的销售服务费                海富通中证A100指数A 海富通中证A100指数C                      合计                              海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 海富通                           -                       0.36             0.36    合计                         -                       0.36             0.36     注：本基金 A 类份额不收取销售服务费，C 类份额的基金销售服务费年费率为 0.10%， 基金销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.10%年费率计提，逐日累计至每月 月底,按月支付。销售服务费的计算方法如下：日销售服务费＝前一日 C 类份额的基金 资产净值 x0.10%/当年天数。     本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易。     本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用 固定期限费率的证券出借业务。 况     本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用 市场化期限费率的证券出借业务。     本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。     本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。                                                              单位：人民币元                         本期                         上年度可比期间     关联方名称                          日                                   日               期末余额           当期利息收入            期末余额           当期利息收入 中国银行          4,275,080.25        12,126.05    2,827,185.01      11,831.37                                     海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告          本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。          本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。          本基金本报告期内未实施利润分配。          本基金本报告期末未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。                                                             金额单位：人民币元                             期末  股票      股票     停牌    停牌          复牌      复牌开盘 数量           期末         期末      备                             估值  代码      名称     日期    原因          日期        单价     （股） 成本总额 估值总额 注                             单价          上海莱 2024-12- 重大事      2025-01-           士     23     项          07          本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。          本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。          本基金本报告期内未发生转融通证券出借业务。          本基金是采用指数化操作的股票型基金，属于较高风险、较高收益的投资品种。本    基金投资的金融工具主要为股票投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具    相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险                         海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间 取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。    本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立审计及风险管 理委员会，负责制定公司的风险管理政策，审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及 重大风险限额及监督公司内部控制制度和风险管理制度的执行情况等；在管理层层面设 立风险管理委员会，负责实施董事会下设审计及风险管理委员会所制定的各项风险管理 政策。    本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部和督察稽核部 及相关业务部门风险管理责任人构成的三层次风险管理架构体系。    本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估， 并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。    本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 银行存款存放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证 券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。    本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。    于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债 券和资产支持证券（2023 年 12 月 31 日：无）。    流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方                        海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。   本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 7.4.12 中列示的流通暂时 受限的证券外，本基金所持大部分投资品种均能及时变现。本基金的负债水平也严格按 照基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。   本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理 办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金 组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度 指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指 标进行持续的监测和分析。   本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理 人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流 通股票的 30% (完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认 定的特殊投资组合不受该比例限制)。   本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基 金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的   本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进 行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变 现价值。   同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度； 按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严 格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管 理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建                                     海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告  立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品  的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品  及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求  与基金合同约定的投资范围保持一致。      市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格  因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。      利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。  利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利  率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响  的风险。      本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投  资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。      本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营  活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要  为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。                                                               单位：人民币元    本期末      日 资产   货币资金           4,275,080.25           -           -             - 4,275,080.25  存出保证金                 551.46           -           -             -       551.46 交易性金融资                                                              54,386,225.3                             -           -           - 54,386,225.31     产                                                                          1  应收申购款                      -           -           -      2,942.98     2,942.98 资产总计             4,275,631.71           -           - 54,389,168.29 58,664,800.0 负债                                     海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告  应付赎回款                      -           -           -       17,219.17       17,219.17 应付管理人报                             -           -           -       34,743.62       34,743.62     酬  应付托管费                      -           -           -        5,956.08         5,956.08 应付销售服务                             -           -           -             10.00         10.00     费   其他负债                      -           -           -     171,507.08 171,507.08 负债总计                        -           -           -     229,435.95 229,435.95 利率敏感度缺           4,275,631.71           -           - 54,159,732.34 58,435,364.0 口                                                                                   5     上年度末      日 资产   货币资金           2,827,185.01           -           -             - 2,827,185.01  存出保证金                 263.58           -           -             -       263.58 交易性金融资                                                              51,480,665.0                             -           -           - 51,480,665.04     产                                                                          4  应收清算款                     -            -           -    124,289.84 124,289.84  应收申购款                 99.40            -           -    174,389.60 174,489.00 资产总计             2,827,547.99           -               51,779,344.48 54,606,892.4 负债  应付赎回款                      -           -           -    26,231.55          26,231.55 应付管理人报                             -           -           -    31,727.41          31,727.41     酬  应付托管费                      -           -           -    5,438.97             5,438.97 应付销售服务                             -           -           -      2.55                   2.55     费   其他负债                      -           -           -   184,126.05         184,126.05 负债总计                        -           -           -     247,526.53 247,526.53 利率敏感度缺           2,827,547.99                                             54,359,365.9                                         -           - 51,531,817.95 口                                                                                   4      注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日  或到期日孰早予以分类。                              海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告    于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2023 年 12 月 31 日：同)， 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2023 年 12 月 31 日：同)。    外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。    其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。    本基金采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构建基金股票投 资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。本基金以降低基金的跟 踪误差为目的，在考虑流动性风险的前提下，构建债券投资组合。确定基金资产在股票、 债券及货币市场工具等类别资产间的分配比例，并随着各类证券风险收益特征的相对变 化，动态调整股票资产、债券资产和货币市场工具的比例，以规避或控制市场风险，提 高基金收益率。    本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。股票资产及存托凭证占基金资产 的比例为 90%-95%，投资于相关标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产的 量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。                                                 金额单位：人民币元                              本期末                 上年度末                                                           占基                                      占基金           项目                                              金资                                      资产净                         公允价值                公允价值          产净                                      值比例                                                           值比                                      （%）                                                          例（%）                             海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 交易性金融资产－股票投资         54,386,225.31        93.07       51,480,665.04     94.70 交易性金融资产—基金投资                     -            -                   -           - 交易性金融资产－债券投资                     -            -                   -           - 交易性金融资产－贵金属投                                  -            -                   -           - 资 衍生金融资产－权证投资                      -            -                   -           - 其他                               -            -                   -           - 合计                   54,386,225.31        93.07       51,480,665.04     94.70 假设         除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变                         对资产负债表日基金资产净值的                           影响金额（单位：人民币元）        相关风险变量的变动      本期末            上年度末  分析                     2024 年 12 月 31 日                2023 年 12 月 31 日                                      -2,749,130.73              -2,622,302.74      公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低 层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：      第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价；      第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入 值；      第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。                                                               单位：人民币元 公允价值计量结果所属的               本期末                            上年度末      层次             2024 年 12 月 31 日                 2023 年 12 月 31 日 第一层次                         54,225,941.31                    51,480,665.04                                海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 第二层次                        160,284.00                                - 第三层次                                 -                                -            合计            54,386,225.31                    51,480,665.04    本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。    对于证券交易所上市的股票和债券等，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨 跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活 跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不会将相关股票和债券等的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。    于 2024 年 12 月 31 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具（2023 年 12 月 31 日：无）。    不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公 允价值之间无重大差异。    于 2024 年 12 月 31 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。                        §8    投资组合报告                                                    金额单位：人民币元                                                            占基金总资产   序号             项目                      金额                                                            的比例（%）         其中：股票                             54,386,225.31             92.71         其中：债券                                         -                   -              资产支持证券                                   -                   -                           海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告            其中：买断式回购的买入返售                                                  -               -            金融资产                                                          占基金资产净  代码             行业类别              公允价值（元）                                                          值比例（％）  A       农、林、牧、渔业                        481,268.80            0.82  B       采矿业  C       制造业                          31,960,725.06           54.69  D       电力、热力、燃气及水生产和供应业              2,208,307.40            3.78  E       建筑业                           1,088,583.00            1.86  F       批发和零售业                                      -               -  G       交通运输、仓储和邮政业                   2,213,251.30            3.79  H       住宿和餐饮业                                      -               -  I       信息传输、软件和信息技术服务业               2,905,848.73            4.97  J       金融业                           8,012,508.22           13.71  K       房地产业                            687,990.00            1.18  L       租赁和商务服务业                        628,736.02            1.08  M       科学研究和技术服务业                      631,198.72            1.08                        海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告  N    水利、环境和公共设施管理业                            -            -  O    居民服务、修理和其他服务业                            -            -  P    教育                                       -            -  Q    卫生和社会工作                        282,993.50         0.48  R    文化、体育和娱乐业                                -            -  S    综合                                       -            -       合计                           54,214,706.31       92.78                                                    占基金资产净  代码          行业类别              公允价值（元）                                                    值比例（％）  A    农、林、牧、渔业                                 -            -                                                -            -   B   采矿业   C   制造业                                      -            -       电力、热力、燃气及水生产和供应  D       业                                        -            -   E   建筑业                                      -            -   F   批发和零售业                                   -            -  G    交通运输、仓储和邮政业                              -            -  H    住宿和餐饮业                                   -            -   I   信息传输、软件和信息技术服务业                171,519.00         0.29   J   金融业                                      -            -  K    房地产业                                     -            -   L   租赁和商务服务业                                 -            -  M    科学研究和技术服务业                               -            -  N    水利、环境和公共设施管理业                            -            -  O    居民服务、修理和其他服务业                            -            -   P   教育                                       -            -                            海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告  Q    卫生和社会工作                                         -             -   R   文化、体育和娱乐业                                       -             -   S   综合                                              -             -       合计                                  171,519.00             0.29   本基金本报告期末未持有港股通股票。                                                金额单位：人民币元                                                           占基金资产  序号   股票代码      股票名称     数量（股）         公允价值               净值比例                                                            （％）                           海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                             海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                                  金额单位：人民币元                                                         占基金资产  序号    股票代码     股票名称      数量（股）         公允价值（元）         净值比例                                                          （％）                        海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                             金额单位：人民币元                                                    占期初基金 序号    股票代码      股票名称          本期累计买入金额             资产净值比                                                    例（％）   注：“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。                                             金额单位：人民币元                                                    占期初基金 序号    股票代码      股票名称          本期累计卖出金额             资产净值比                                                    例（％）                            海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告        注：“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。                                                       单位：人民币元  买入股票成本（成交）总额                                         12,753,073.62  卖出股票收入（成交）总额                                         16,331,815.38        注：“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量) 填列,不考虑相关交易费用。        本基金本报告期末未持有债券。        本基金本报告期末未持有债券。        本基金本报告期末未持有资产支持证券。        本基金本报告期末未持有贵金属。        本基金本报告期末未持有权证。        根据本基金合同，本基金不参与股指期货交易。        根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。                          海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告        根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。 前一年内曾受到中国证券监督管理委员会的处罚。 本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合相关法律法规、基金合同及公司制度 的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管 部门立案调查，或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 票。                                                单位：人民币元  序号              名称                      金额        本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。        本基金本报告期末指数投资前十名股票中未存在流通受限情况。                                  海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告      本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。                       §9   基金份额持有人信息                                                                份额单位：份                                                  持有人结构                      户均持有             持有人户                     机构投资者                   个人投资者     份额级别             的基金份              数(户)                               占总份                    占总份                        额          持有份额                  持有份额                                                 额比例                    额比例  海富通中证                                                  44,994,727.7 A100 指数 A                                                         6  海富通中证                                                                 100.00 A100 指数 C                                                                  %      合计                                                 45,100,048.3      注：本表基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，A、C 级比例分母 为各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用基金份额的合计数(即期末基金份额总 额)。 海富通中证 A100 指数 A 序号          持有人名称                   持有份额（份）                  占上市总份额比                                                                    例       齐齐哈尔中通公共交通有限责       任公司                                海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告       注：持有人为场内持有人。                                                                  占基金总份额比        项目            份额级别             持有份额总数（份）                                                                            例                 海富通中证 A100 指                                 数A 基金管 理人 所有 从业人                 海富通中证 A100 指 员持有本基金                                              14,361.59       13.6361%                                 数C                           合计                       143,189.32        0.3104%       项目       份额级别       持有基金份额总量的数量区间（万份）              海富通中证 A100 指 本公司高级管理人员、                        0~10                 数A 基金投资和研究部门              海富通中证 A100 指 负责人持有本开放式                          0                 数C 基金                 合计                0~10              海富通中证 A100 指                 数A 本基金基金经理持有    海富通中证 A100 指 本开放式基金          数C                       合计                                  0~10                     §10   开放式基金份额变动                                                                    单位：份          项目           海富通中证 A100 指数 A                海富通中证 A100 指数 C 基金合同生效日（2009 年 10 月 30 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额                      48,658,336.07                    28,618.79                               海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 本报告期基金总申购份额                       3,944,564.96          230,102.38 减：本报告期基金总赎回份额                     6,578,407.16          153,400.63 本报告期基金拆分变动份额                                 -                   - 本报告期期末基金份额总额                     46,024,493.87          105,320.54                         §11   重大事件揭示        本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。        基金管理人： 日起担任公司董事长，杨仓兵先生因退休不再担任公司董事长。 月 9 日起担任公司副总经理。        基金托管人：        本报告期内，经中国银行股份有限公司研究决定，郭德秋先生不再担任中国银行股 份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。        报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。        报告期内本基金投资策略未发生改变。        本基金本报告期内改聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金审计的 会计师事务所，并依法履行了公告手续。报告期内本基金应支付给所聘任会计师事务所 的报酬为 40,000.00 元，该审计机构已为本基金提供审计服务的连续年限为 1 年。        本报告期，基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。                               海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告   本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚 等情况。                                                      金额单位：人民币元                     股票交易                应支付该券商的佣金         交易                    占当期                    占当期  券商名称   单元                    股票成                    佣金总           备注                成交金额                      佣金         数量                    交总额                    量的比                               的比例                      例 国盛证券      2   15,995,642.60   55.00%     11,874.73   82.99%    - 中信证券      2   13,089,246.40   45.00%      2,433.36   17.01%    - 西南证券      2               -         -            -         -   - 银河证券      1               -         -            -         -   - 招商证券      2               -         -            -         -   - 开源证券      2               -         -            -         -   - 长江证券      1               -         -            -         -   - 海通证券      2               -         -            -         -   - 申万宏源      2               -         -            -         -   - 国金证券      1               -         -            -         -   - 民生证券      2               -         -            -         -   - 天风证券      2               -         -            -         -   - 华创证券      1               -         -            -         -   - 国泰君安      2               -         -            -         -   - 中金公司      2               -         -            -         -   - 野村东方国 际证券 华西证券      1               -         -            -         - -   注：1、报告期内本基金退租渤海证券1个交易单元、太平洋证券2个交易单元、中 信证券2个交易单元、上海证券1个交易单元、中信建投证券2个交易单元。   基金管理人选择财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力和交易、研究等服务 能力较强的证券公司，租用其交易单元供本基金证券交易。   （1）由牵头部门依据上述交易单元选择标准及公司内控制度要求，对候选券商开 展尽职调查，综合评估其财务状况、经营行为、合规风控能力、交易、研究等服务能力。                             海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告      （2）经评估，牵头部门将符合公司制度要求的券商相关材料提交督察长进行合规 性审查，再提交基金管理人的总经理办公会审议。      （3）基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》。                                                  金额单位：人民币元               债券交易             回购交易               权证交易                    占当期                                         占当期回               占当期权  券商名称              债券成     成交金           成交金额                          购成交总    成交金额       证成交总                    交总额       额                                         额的比例               额的比例                    的比例 国盛证券           -      -             -       -          -            - 中信证券           -      -             -       -          -            - 西南证券           -      -             -       -          -            - 银河证券           -      -             -       -          -            - 招商证券           -      -             -       -          -            - 开源证券           -      -             -       -          -            - 长江证券           -      -             -       -          -            - 海通证券           -      -             -       -          -            - 申万宏源           -      -             -       -          -            - 国金证券           -      -             -       -          -            - 民生证券           -      -             -       -          -            - 天风证券           -      -             -       -          -            - 华创证券           -      -             -       -          -            - 国泰君安           -      -             -       -          -            - 中金公司           -      -             -       -          -            - 野村东方国                -      -             -       -          -            - 际证券 华西证券           -      -             -       -          -            -                                                        法定披露日 序号            公告事项                       法定披露方式                                                            期       海富通基金管理有限公司关于旗下部分                 上海证券报、基金管       基金新增上海华夏财富投资管理有限公                 理人网站及中国证       司为销售机构并参加其申购费率优惠活                 监会基金电子披露       动的公告                                 网站       海富通基金管理有限公司关于旗下部分                 上海证券报、基金管       机构的公告                             监会基金电子披露                        海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                                  网站                               上海证券报、基金管      海富通基金管理有限公司关于旗下部分                               理人网站及中国证                               监会基金电子披露      惠活动的公告                                  网站                               上海证券报、基金管      海富通基金管理有限公司关于旗下部分                               理人网站及中国证                               监会基金电子披露      机构并参加其申购费率优惠活动的公告                                  网站      海富通基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、基金管      基金新增中国中金财富证券有限公司为 理人网站及中国证      销售机构并参加其申购费率优惠活动的 监会基金电子披露      公告                          网站                               上海证券报、基金管      海富通基金管理有限公司关于海富通中                               理人网站及中国证                               监会基金电子披露      份额开通转换业务的公告                                  网站                               上海证券报、基金管      海富通基金管理有限公司关于董事长变 理人网站及中国证      更的公告                     监会基金电子披露                                  网站                               上海证券报、基金管      海富通基金管理有限公司关于旗下部分                               理人网站及中国证                               监会基金电子披露      机构并参加其申购费率优惠活动的公告                                  网站      海富通基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、基金管      基金新增泛华普益基金销售有限公司为 理人网站及中国证      销售机构并参加其申购费率优惠活动的 监会基金电子披露      公告                          网站      海富通基金管理有限公司关于海富通中 上海证券报、基金管      证 100 指数证券投资基金（LOF）C 类   理人网站及中国证      份额新增广发银行股份有限公司为销售 监会基金电子披露      机构的公告                       网站                               上海证券报、基金管      关于海富通中证 100 指数证券投资基金                               理人网站及中国证                               监会基金电子披露      文件的公告                                  网站                               上海证券报、基金管      海富通基金管理有限公司关于旗下部分 理人网站及中国证      基金改聘会计师事务所的公告            监会基金电子披露                                  网站                               上海证券报、基金管      海富通基金管理有限公司关于高级管理 理人网站及中国证      人员变更的公告                  监会基金电子披露                                  网站                           海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告       海富通基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、基金管       基金的销售机构由北京中植基金销售有 理人网站及中国证       限公司变更为华源证券股份有限公司的 监会基金电子披露       公告                         网站       海富通基金管理有限公司关于海富通中 上海证券报、基金管       证 A100 指数证券投资基金（LOF）C 类 理人网站及中国证       份额新增蚂蚁（杭州）基金销售有限公 监会基金电子披露       司为销售机构的公告                  网站                               上海证券报、基金管       海富通基金管理有限公司关于旗下部分                               理人网站及中国证                               监会基金电子披露       机构并参加其申购费率优惠活动的公告                                  网站                §12   影响投资者决策的其他重要信息 本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。    海富通基金管理有限公司成立于 2003 年 4 月，是中国首批获准成立的中外合资基 金管理公司。    从 2003 年 8 月开始，海富通先后募集成立了 124 只公募基金。截至 2024 年 12 月    海富通是国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人，是首批获得特 定客户资产管理业务资格的基金管理公司。2010 年 12 月，海富通被全国社会保障基金 理事会选聘为境内委托投资管理人。2012 年 9 月，中国保监会公告确认海富通为首批保 险资金投资管理人之一。2014 年 8 月，海富通全资子公司上海富诚海富通资产管理有限 公司正式开业，获准开展特定客户资产管理服务。2016 年 12 月，海富通被全国社会保 障基金理事会选聘为首批基本养老保险基金投资管理人。 基金•偏股混合型基金三年期奖”。2021 年 9 月，由《中国证券报》主办的第十八届“中 国基金业金牛奖”揭晓，海富通内需热点混合型证券投资基金荣获“三年期开放式混合型 持续优胜金牛基金”。                              海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告 的“五年持续回报灵活配置混合型明星基金奖”。2022 年 8 月，海富通内需热点混合型证 券投资基金荣获《中国证券报》颁发的“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”，海富 通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金荣获“三年期开放式混合型持续优胜金牛基 金”。2022 年 9 月，海富通荣获中国保险资产管理业协会颁发的“IAMAC 推介·2021 年 度保险资产管理业最受欢迎投资业务合作机构——最具进取基金公司”。2022 年 11 月， 海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金荣获《上海证券报》颁发的“金基金·灵活 配置型基金三年期奖”，海富通内需热点混合型证券投资基金荣获“金基金·偏股混合型基 金五年期奖”。 颁发的“上交所 2022 年度债券旗舰 ETF”。2023 年 6 月，海富通收益增长证券投资基金 荣获《证券时报》颁发的“五年持续回报灵活配置型明星基金奖”。2023 年 8 月，海富通 荣获《上海证券报》颁发的“上证·中国基金投教创新案例奖”。 颁发的“债券型 ETF 典型精品案例”。        (一)中国证监会批准设立海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF）的文件        (二)海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）基金合同        (三)海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）招募说明书        (四)海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）托管协议        (五)中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件        (六)法律法规及中国证监会规定的其他文件        中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 479 号 18 层 1802-1803 室以及 19 层        投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。    海富通中证 A100 指数证券投资基金（LOF）2024 年年度报告                   海富通基金管理有限公司                   二〇二五年三月三十一日